ยื่นภาษีออนไลน์ ทำยังไง ยากไหม เรามีคำตอบให้ สรุปขั้นตอนยื่นแบบ ภ.ง.ด.90 / 91

ยื่นภาษีออนไลน์ ทำยังไง ยากไหม เรามีคำตอบให้

การ ยื่นภาษีออนไลน์ เป็นเรื่องที่หลายคนอาจรู้สึกว่ายุ่งยาก โดยเฉพาะคนที่เพิ่งเริ่มทำงาน มีรายได้หลายทาง หรือยังไม่เคยยื่นภาษีด้วยตัวเองมาก่อน แต่ในความเป็นจริงแล้ว ปัจจุบันกรมสรรพากรมีระบบยื่นแบบออนไลน์ที่ช่วยให้เราสามารถยื่นภาษีได้ด้วยตัวเองผ่านอินเทอร์เน็ต ไม่จำเป็นต้องเดินทางไปสำนักงานสรรพากร

บทความนี้จะพาไปรู้จักตั้งแต่ ยื่นภาษีออนไลน์คืออะไร ต้องเตรียมเอกสารอะไร ยื่นผ่านช่องทางไหน ขั้นตอนการยื่นภาษีออนไลน์ทำอย่างไร รวมถึงคำถามที่หลายคนสงสัยว่าถ้ายื่นไม่เป็นจะทำอย่างไร

ยื่นภาษีออนไลน์ คืออะไร?

ยื่นภาษีออนไลน์ คือ การยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาผ่านระบบอิเล็กทรอนิกส์ของกรมสรรพากร หรือระบบ e-Filing แทนการเดินทางไปยื่นเอกสารที่สำนักงานสรรพากร

สำหรับบุคคลธรรมดา แบบที่พบได้บ่อยคือ:

• ภ.ง.ด.90 สำหรับผู้มีเงินได้หลายประเภทหรือกรณีทั่วไป (เช่น เงินเดือนร่วมกับขายของออนไลน์ ฟรีแลนซ์ หรือเงินปันผล)

• ภ.ง.ด.91 สำหรับผู้ที่มีเงินได้จากการจ้างแรงงานตามมาตรา 40(1) เพียงประเภทเดียว (เงินเดือนประจำอย่างเดียว)

กรมสรรพากรมีระบบ e-Filing สำหรับยื่นแบบภาษีผ่านอินเทอร์เน็ต และผู้สมัครใช้บริการสำหรับบุคคลทั่วไปสามารถใช้ Username และ Password เพื่อเข้าใช้งานระบบได้ทันทีหลังลงทะเบียนสำเร็จ

ยื่นภาษีออนไลน์ ยากไหม?

คำตอบคือ ไม่ยากอย่างที่หลายคนคิด

ขั้นตอนหลัก ๆ คือ เตรียมข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อน เข้าระบบกรมสรรพากร กรอกข้อมูล ตรวจสอบยอดภาษี และยืนยันการยื่นแบบ

สิ่งที่ทำให้หลายคนรู้สึกว่ายื่นภาษียาก มักไม่ใช่ขั้นตอนการกดในระบบ แต่เป็นเรื่องของ การเตรียมข้อมูลให้ถูกต้อง เช่น รายได้จากเงินเดือน รายได้จากการขายของออนไลน์ รายได้จากงานฟรีแลนซ์ ค่าประกัน เงินสะสม หรือค่าลดหย่อนต่าง ๆ ดังนั้นหากเตรียมเอกสารให้พร้อม การยื่นภาษีออนไลน์ก็สามารถทำได้ด้วยตัวเองอย่างง่ายดาย

ใครบ้างที่ควรยื่นภาษีออนไลน์?

ผู้ที่มีหน้าที่ต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เช่น พนักงานประจำ ฟรีแลนซ์ เจ้าของกิจการ พ่อค้าแม่ค้าออนไลน์ หรือผู้ที่มีรายได้จากหลายช่องทาง ควรตรวจสอบว่าตนเองมีหน้าที่ยื่นแบบภาษีหรือไม่

สำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสิ้นปี กรมสรรพากรกำหนดให้ยื่นแบบสำหรับเงินได้ที่ได้รับในระหว่างปีภาษีภายในเดือนมีนาคมของปีถัดไป (สำหรับการยื่นกระดาษ) และมักขยายเวลาถึงวันที่ 8 เมษายนสำหรับการยื่นผ่านระบบออนไลน์

ต้องใช้เอกสารอะไรในการยื่นภาษีออนไลน์?

ก่อนเริ่ม ยื่นภาษีออนไลน์ ควรเตรียมข้อมูลสำคัญให้ครบ เพื่อช่วยลดความผิดพลาดในการกรอกข้อมูล เอกสารและข้อมูลที่มักต้องใช้ ได้แก่:

• 1. ข้อมูลรายได้: หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (ใบ 50 ทวิ), สรุปรายได้จากเงินเดือน, รายได้จากการขายสินค้า/บริการ, รายได้ฟรีแลนซ์, รายได้ค่าเช่า และรายได้อื่น ๆ
• 2. ข้อมูลค่าลดหย่อน: เบี้ยประกันชีวิต/ประกันสุขภาพ, เงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ/กบข./SSF/RMF/Thai ESG, ดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อที่อยู่อาศัย, เงินบริจาค e-Donation, และค่าลดหย่อนตามสิทธิกฎหมาย (เช่น คู่สมรส บุตร บิดามารดา)
• 3. ข้อมูลส่วนตัว: ชื่อ นามสกุล เลขประจำตัวประชาชน 13 หลัก ที่อยู่ และเบอร์โทรศัพท์ที่ติดต่อได้
• 4. ระบบ My Tax Account: สามารถล็อกอินเข้า My Tax Account ของกรมสรรพากรเพื่อตรวจสอบฐานข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อนที่ถูกส่งเข้าสู่ระบบสรรพากรแล้วล่วงหน้า

ขั้นตอนยื่นภาษีออนไลน์ ทำอย่างไร? (Step-by-Step)

สำหรับคนที่กำลังสงสัยว่า ยื่นภาษีออนไลน์ทำยังไง สามารถทำตาม 6 ขั้นตอนพื้นฐานได้ดังนี้:

• ขั้นตอนที่ 1 เข้าสู่เว็บไซต์กรมสรรพากร: เข้าเว็บไซต์ www.rd.go.th เลือกบริการ "e-Filing / ยื่นแบบออนไลน์" แล้วเข้าสู่ระบบด้วย Username/Password หรือ Digital ID (หากยังไม่เคยใช้งานให้กดลงทะเบียนบุคคลธรรมดาก่อน)
• ขั้นตอนที่ 2 เลือกแบบภาษีที่ต้องการยื่น: เลือกแบบแสดงรายการที่ตรงกับลักษณะรายได้ของตนเอง เช่น ภ.ง.ด.90 หรือ ภ.ง.ด.91 ประจำปีภาษีที่ต้องการยื่น
• ขั้นตอนที่ 3 กรอกข้อมูลรายได้: กรอกข้อมูลรายได้ทั้งหมดตามประเภทมาตรา 40(1) ถึง 40(8) โดยตรวจทานตัวเลขจากใบ 50 ทวิ และยอดภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่ายไว้
• ขั้นตอนที่ 4 กรอกค่าลดหย่อน: ใส่ข้อมูลค่าลดหย่อนกลุ่มต่าง ๆ ตามสิทธิที่มีหลักฐานรองรับจริง เช่น ประกัน กองทุน หรือดอกเบี้ยบ้าน
• ขั้นตอนที่ 5 ตรวจสอบการคำนวณภาษี: ระบบ e-Filing จะคำนวณฐานภาษี ภาษีที่ต้องชำระ หรือยอดภาษีที่ชำระไว้เกิน (ขอคืนได้) ให้อัตโนมัติ ตรวจสอบความถูกต้องอีกครั้งก่อนไปต่อ
• ขั้นตอนที่ 6 ยืนยันการยื่นแบบ: เมื่อข้อมูลถูกต้องครบถ้วน ให้กด "ยืนยันการยื่นแบบ" และบันทึก/พิมพ์เอกสารหลักฐานการยื่นแบบเก็บไว้

การจ่ายภาษี และการขอคืนภาษี ทำอย่างไร?

ถ้ามีภาษีต้องจ่าย: ผู้ยื่นแบบสามารถชำระภาษีได้หลายช่องทาง เช่น สแกน QR Code (PromptPay), บัตรเครดิต/เดบิต, Internet Banking หรือเคาน์เตอร์เซอร์วิส และหากมียอดภาษีตั้งแต่ 3,000 บาทขึ้นไป สามารถเลือกผ่อนชำระได้ 3 งวดโดยไม่มีดอกเบี้ย

ถ้ายื่นภาษีแล้วมีเงินคืน: สามารถเลือกความประสงค์ "ขอคืนเงินภาษี" ในระบบ โดยเงินจะโอนเข้าบัญชีธนาคารที่ผูกกับพร้อมเพย์ (PromptPay) ด้วยเลขบัตรประชาชน 13 หลัก ซึ่งสะดวกรวดเร็วที่สุด หากสรรพากรต้องการเอกสารประกอบเพิ่มเติม สามารถอัปโหลดไฟล์ผ่านหน้า e-Filing หรือ My Tax Account ได้ทันที

ข้อควรระวังและวิธีแก้ไขปัญหาเมื่อยื่นภาษีออนไลน์

ลืมรหัสผ่าน: เข้าหน้า Login แล้วเลือก "ลืมรหัสผ่าน" กรอกเลขบัตรประชาชนและยืนยันตัวตนผ่าน OTP ทางเบอร์โทรศัพท์ที่ลงทะเบียนไว้

ยื่นข้อมูลผิด: หากกดยืนยันไปแล้วพบว่าลืมใส่รายได้หรือค่าลดหย่อน สามารถยื่นแบบเพิ่มเติมฉบับใหม่ผ่านระบบ e-Filing ในช่วงระยะเวลาที่เปิดรับยื่นแบบได้ โดยระบบจะยึดถือแบบฉบับล่าสุดที่ถูกต้อง

ข้อควรระวังสำหรับมือใหม่: อย่ากรอกค่าลดหย่อนที่ไม่มีเอกสารหลักฐานรองรับจริง และผู้ที่มีรายได้หลายช่องทาง (เช่น ขายของออนไลน์ควบคู่กับงานประจำ) ต้องรวบรวมรายได้ทุกแหล่งมาคำนวณรวมกันให้ครบถ้วนเพื่อป้องกันเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม

บทสรุป

การยื่นภาษีออนไลน์ ไม่ใช่เรื่องไกลตัว และไม่จำเป็นต้องเป็นนักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีจึงจะสามารถยื่นแบบด้วยตัวเองได้

หัวใจสำคัญคือการเตรียมข้อมูลให้ครบ ตรวจสอบรายได้และค่าลดหย่อนให้ถูกต้อง และทำตามขั้นตอนในระบบ e-Filing ของกรมสรรพากรอย่างละเอียด

เมื่อยื่นครั้งแรกได้แล้ว ครั้งต่อไปจะเข้าใจระบบมากขึ้นและสามารถจัดการเรื่องภาษีของตัวเองได้ง่ายกว่าเดิมอย่างมั่นใจ